Gelir Vergisi Hesaplama
Yıllık vergi matrahınızdan, Gelir Vergisi Kanunu'nun 103. maddesindeki o yılın tarifesiyle ticari kazancınızın gelir vergisini ve dilimlere göre dağılımını hesaplayın.
- Ücretsiz
- Üyelik Gerekmez
Hesaplanan Gelir Vergisi
0,00 ₺
Sonuç için yıllık vergi matrahını girin.
İstisnalar, indirimler, geçici vergi ve mahsuplar hesaba katılmaz; sonuç bilgi amaçlıdır. Beyannameden önce mali müşavirinizle doğrulayın.
Girdiğiniz değerler tarayıcınızda işlenir; siz paylaşmadıkça ya da başvurunuza eklemedikçe sunucuya gönderilmez.
E-Ticaret Planınızı Birlikte Değerlendirelim
Sonucunuzu ve e-ticaret planınızı inceleyip size dönüş yapalım. Görüşme e-ticaret işiniz içindir; vergi beyanı ve oranlar için mali müşavirinize danışın. Hesaplama için form gerekmez.
Gelir Vergisi Hesaplama Nasıl Kullanılır?
Matrahı Yazın
Yıllık kazancınızdan indirim ve istisnalar düşüldükten sonra kalan vergi matrahını girin.
Dilimleri İnceleyin
Araç matrahı tarifenin dilimlerine böler ve her dilimin vergisini ayrı gösterir.
Sonucu Okuyun
Hesaplanan vergi, ortalama ve marjinal oran ile vergi sonrası kalan tutar sonuç panelinde görünür.
Gelir Vergisi Nasıl Hesaplanır?
Gelir vergisi artan oranlı tarifeyle hesaplanır: matrahın her dilime düşen kısmı o dilimin oranıyla vergilendirilir ve dilimlerin vergileri toplanır. Matrah bir üst dilime geçtiğinde yalnızca sınırı aşan kısım yüksek orandan vergilendirilir; kazancın tamamı yüksek orana girmez.
Ortalama oran, verginin matraha oranıdır. Marjinal oran ise matrahın son lirasının girdiği dilimin oranıdır.
Araç Hangi Tarifeyi Kullanır?
Araç, Gelir Vergisi Kanunu'nun 103. maddesindeki tarifenin ücret dışındaki gelirler için olan bölümünü kullanır; ticari kazanç, serbest meslek kazancı ve kira geliri bu tarifeyle vergilendirilir. Ücret gelirlerinde üst dilimlerin sınırları farklıdır, bu yüzden maaş için bu araç uygun değildir.
Dilim tutarları her yıl Hazine ve Maliye Bakanlığı'nın Gelir Vergisi Genel Tebliği ile yeniden belirlenir ve Resmî Gazete'de yayımlanır. Araçta tarifenin yılı yazar; yılı geçen tarifeyle sonuç gösterilmez, yeni tarife eklenince araç yeniden hesaplar.
E-Ticaret Satıcısı İçin Gelir Vergisi
Şahıs şirketiyle internetten satış yapan satıcının kazancı ticari kazançtır ve yıllık beyannameyle bu tarifeye göre vergilendirilir. Limited ya da anonim şirketin kazancı ise kurumlar vergisine tabidir; bu araç kurumlar vergisini hesaplamaz.
Hangi şirket türünün uygun olduğu kazancın büyüklüğüne ve giderlere göre değişir. Bu kararı mağazanızı açmadan önce mali müşavirinizle vermek, e-ticaret kurulumu ve e-fatura entegrasyonu adımlarını buna göre planlamanızı kolaylaştırır.
Araç Neyi Hesaplamaz?
- Genç girişimci kazanç istisnası gibi istisnalar ve indirimler hesaba girmez; girdiğiniz tutar vergi matrahıdır.
- Geçici vergi ve yıl içinde ödenen vergilerin mahsubu hesaplanmaz.
- Ücret gelirinin vergisini ve kurumlar vergisini hesaplamaz.
- Damga vergisi ve diğer yükümlülükler sonuca girmez.
Araçtaki Veriler
Araçtaki tarife, Hazine ve Maliye Bakanlığı'nın Resmî Gazete'de yayımlanan Gelir Vergisi Genel Tebliği'nden alınmıştır: Gelir Vergisi Kanunu'nun 103. maddesindeki dilimler ve oranlar, ücret dışındaki gelirler için. Tarife her yıl yeni tebliğ yayımlanınca güncellenir.
İlgili Terimler
Bu sayfada geçen kavramların tanımları sözlükte.
İlgili Sayfalar
Bu Konuda Nasıl Destek Oluyoruz?
AdPix’in bu alandaki hizmet kapsamını ve çalışma sürecini inceleyin.
- E-Ticaret DanışmanlığıSatış, pazarlama, operasyon ve altyapı süreçlerini tek planda toplar; içerik, kampanya, reklam ve SEO işlerini aylık paket kapsamında yürütürüz.
Gelir Vergisi Hesaplama Hakkında Sık Sorulan Sorular
Gelir vergisi dilimleri her yıl değişir mi?
Evet. Dilim tutarları her yıl yeniden değerleme oranıyla artırılır ve Gelir Vergisi Genel Tebliği ile Resmî Gazete'de yayımlanır. Araçtaki tarifenin yılı sayfada yazar; yeni yılın tarifesi eklenince araç onunla hesaplar.
Bir üst dilime geçince bütün kazancım yüksek orandan mı vergilendirilir?
Hayır. Yalnızca dilim sınırını aşan kısım o dilimin oranıyla vergilendirilir; alttaki dilimlere düşen kısımlar kendi oranlarıyla kalır. Bu yüzden ortalama oran marjinal orandan yüksek olmaz.
Maaş geliri için bu aracı kullanabilir miyim?
Önerilmez. Ücret gelirlerinde tarifenin üst dilim sınırları ücret dışındaki gelirlerden farklıdır; araç ticari kazanç, serbest meslek kazancı ve kira gibi ücret dışındaki gelirlerin tarifesini kullanır.
Vergi matrahı ile kazanç aynı şey mi?
Değil. Vergi matrahı, yıllık kazançtan kanunda sayılan indirim ve istisnalar düşüldükten sonra kalan tutardır. Matrahınızı beyannameyi hazırlayan mali müşavirinizle birlikte belirleyin.
Diğer Maliyet ve Vergi Araçları
Tüm Araçlar (38)E-Ticaret Sitesi Maliyeti Hesaplama
Ürün sayınıza uyan kurulum paketi, altyapı lisansı, tek seferlik giderler ve reklam bütçesiyle e-ticaret sitesinin ilk yıl toplam maliyeti.
Araca GidinKâr Marjı Hesaplama
Maliyet, KDV, komisyon, kargo ve reklam giderlerinden net kâr, kâr marjı ve hedef satış fiyatı.
Araca GidinKDV Hesaplama
KDV dahil ve hariç tutar; ayrıca tevkifat, damga vergisi ve serbest meslek makbuzu hesapları.
Araca GidinProforma Fatura Oluşturucu
Satıcı, alıcı ve kalemlerden proforma fatura hazırlayın; iskonto, ara toplam ve KDV hesaplansın, belgeyi yazdırın ya da PDF kaydedin.
Araca GidinAmortisman Hesaplama
Maliyet bedeli ve faydalı ömürden normal ya da azalan bakiyeler yöntemiyle yıllara göre amortisman tablosunu çıkarın.
Araca GidinBağ-Kur Primi Hesaplama
Seçtiğiniz prime esas kazançtan o yılın sınırları ve oranlarıyla aylık ve yıllık Bağ-Kur primini hesaplayın.
Araca Gidin
E-Ticarete Başlıyorsanız Mağazanızı Birlikte Kuralım.
Vergi ve prim hesabını mali müşavirinizle netleştirdikten sonra mağazanızın kurulumunu, fatura entegrasyonunu ve fiyatlandırmasını birlikte planlayabiliriz.